Muhasebe bilgisi. Yeni başlayanlar için maaşların adım adım işlenmesi ve hesaplanması 1c'de bordro nasıl kontrol edilir

1C Muhasebe programı sürüm 3.0'da bordronun nasıl işleneceğine adım adım bakalım. Bunu yapmak için program menüsünde “Maaşlar ve Personel” sekmesini, ardından “Maaşlar” bölümünü seçin ve “Bordro” maddesine gidin. “Oluştur” düğmesine basın. Alanları doldurun:

Tahakkuk ayı – maaşın hangi ayda tahakkuk edeceği;

Tarih – belirtilen ay için hesaplama tarihi;

Bölüm – gerektiği gibi değişir.

"Tahakkuk" sütununa dikkat edelim. Ücretlerin maaşa göre hesaplandığı belirtiliyor. Bu tür, işe alım sırasında çalışanın kartında belirtilir. Ayarları kontrol edelim. Menüden “Maaşlar ve Personel” sekmesine, “Personel Muhasebesi” bölümüne, “İşe Alma” maddesine dönelim ve tahakkuk türünün “Maaşa göre” seçili olduğu çalışanın kartına gidelim. Ayarlara gitmek için yazıya çift tıklayın. “Muhasebede Yansıma” maddesi var, doldurulmazsa yeni bir “Maaş muhasebesi yöntemi” oluşturuyoruz.

“Maaş (20 hesap)” adını yazıp parantez içinde hesap numarasını belirtiyoruz. Bu, programın verilen maaşın hangi hesaba ve hangi maliyet kalemi için hesaplandığını anlaması için gereklidir. Maliyet kalemini “Ödeme” olarak belirtiyoruz. “Kaydet ve göm”ü tıklayın. Tutulan hesap “Muhasebedeki yansıma” alanında görüntülenir. Tekrar “Kaydet ve kapat”a tıklayın ve bordroya dönün. Belgede çalışanların adları, departmanın adı, tahakkuk türü, ücret miktarı, çalışılan gün sayısı ve saatler gösterilecektir. Kuruluşun çalışanlar için herhangi bir kesinti yapması durumunda, bunlar otomatik olarak "Kesintiler" sekmesine eklenecektir. Doldurma işlemi “Ekle” düğmesi kullanılarak manuel olarak da yapılabilir:

Bir sonraki sekme “Kişisel Gelir Vergisi”dir. Burada bireyin gelirine ilişkin tahakkuklar otomatik olarak hesaplanır. Gerekirse "Kişisel gelir vergisini ayarlayın" bayrağı işaretlenerek ayarlanabilirler. Sağdaki alanda çalışanın tüm kesintilerini görüntüleyebilir veya yeni kesintiler ekleyebilirsiniz. Bunu yapmak için bir kesinti kodu seçmeniz ve tutarı belirtmeniz gerekir:

Yine otomatik olarak doldurulacak olan bir sonraki “Katkılar” sekmesinde, çalışana yapılacak tüm masrafları görebilirsiniz. Gerekirse "Katkıları ayarla" öğesinin yanındaki kutu işaretlenerek değiştirilebilirler.

Artık tahakkuk, kesinti ve kesintilere ilişkin veriler uygun alanlarda görüntüleniyor. Soru işaretine tıkladığınızda program belirtilen tutarın neye ve nereye aktarılacağını deşifre edecektir:

Belgeyi inceleyip gönderilere bakalım. Tahakkuk için bir kayıt, kişisel gelir vergisi için bir kayıt ve tahakkuk eden katkılar için dört kayıt yansıtılır:

Kontrol için birikim kaydını “Çalışanla karşılıklı mutabakatlar” sekmesinden görüntüleyebilirsiniz. Tahakkuk tutarı ve stopaj tutarı burada görüntülenir:

Ayrıca sonraki sekmelerin tamamlanıp tamamlanmadığını da kontrol edebilirsiniz. Maaş bordrosu işleme alındı. Şimdi kasiyer aracılığıyla ödemeniz gerekiyor. “Maaşlar ve Personel” menü sekmesine, “Vedomosti'den Kasiyere” dergisine gidin. Çalışana daha önce avans ödenmişse bunun kaydı buraya yansıtılacaktır. “Oluştur” butonunu kullanarak maaş ödemesi oluşturalım. “Yazar kasa aracılığıyla ücretlerin ödenmesine ilişkin beyan” belgesi açılır. Doldurun:

Ödeme ayı;

Alt bölüm;

Ödeme – açılır kutudan “Aylık maaş”ı seçin;

Yuvarlama – yuvarlama yok.

Daha sonra “Doldur” butonuna basın. Çalışanın adının yanında kendisine ödenmesi gereken kalan tutar yazacaktır. Program, önceden girilen avans ödeme belgesine ve oluşturulan “Bordro” belgesine göre her şeyi bağımsız olarak hesaplar:

Hadi koşup kabloları kontrol edelim. Hiçbir muhasebe girişinin olmadığını görebilirsiniz. Yalnızca “Çalışanlarla karşılıklı anlaşmalar” ve “Ödenecek maaşlar” kalemleri bulunmaktadır:

Geriye kalan tek şey parayı çalışana ödemek. “Şuna göre oluştur” butonunu kullanarak “Nakit çekme” seçeneğini seçin. Burada herhangi bir şey doldurmanıza gerek yok, kontrol edip tamamlamanız yeterli. İlanlara bakarsanız maaşların ödenmesine ilişkin bir ilan göreceksiniz.

Maaş hesaplamak için adım adım prosedür nedir? Yeni başlayanlar için bu bilgiler büyük önem taşımaktadır. Genellikle muhasebe kayıtları ve tahakkuklar özel bir 1C muhasebe programında yapılır. İşletmenin tüm işlemlerini kayıt altına alır. Bu makalede maaşların nasıl işleneceği ve hesaplanacağı tartışılacaktır. Yeni başlayanlar için gerekli tüm muhasebe işlemleri için adım adım bir algoritma açıklanacaktır.

Maaşların kaydı ve hesaplanması

Belirlenen maaş, sosyal yardımlar, hastalık izni, tatil ücreti, ikramiyeler, ödenekler ve para cezaları dikkate alınarak, bir şirketin, firmanın veya kurumun çalışanları için ücretler her ay hesaplanır. Ödemeleri yaparken muhasebecilerin yalnızca doğru şekilde tahakkuk etmesi ve ödeme yapması değil, aynı zamanda bu işlemleri belgelemesi de önemlidir. Acemi muhasebeciler için tüm prosedür oldukça karmaşıktır, ancak deneyimli çalışanlar da sürekli olarak bilgilerini günceller, bu alandaki haberleri okur ve yeni siparişlerle tanışır.

Ödeme çalışma saatlerinin muhasebesine göre hesaplandığından, hesaplamaların belgelenmesi maaş hesaplamalarının muhasebesinin bir parçasıdır. Zamana dayalı ücretler için T-onüç muhasebe tablosu kullanılır. Bu, katılım sırasında tüm çalışanlara verilen dahili bir belgedir.

Hesaplama ve maaş bordrosu için gerekli belgeler

Bordro hesaplamasını adım adım anlamadan önce (yeni başlayanlar için ayrıntılı bilgi aşağıda verilmiştir), ödemelerin düzenlendiği belge türlerini öğrenmeniz gerekir. Ücretlerin işlenmesi ve hesaplanması için özel beyanlar kullanılır. 6 Aralık 2011 tarihli ve 402-FZ sayılı “Muhasebe Hakkında” kanuna (Madde 9) göre, tüm muhasebe belgeleri ve beyanları standart gerekliliklere göre geliştirilmektedir. Ancak devlet, işletmelerin bu tür açıklamaları bağımsız olarak geliştirmelerini yasaklamıyor. Yeni formların muhasebe politikaları sırasına göre onaylanması yeterlidir.

Uzlaşma belgesi T-elli bir, bir işletmenin çalışanlarına yapılan ödemeleri hesaplamak için kullanılan ana muhasebe belgelerinden biridir. Form şu şekilde doldurulur: Çalışanın soyadı, adı ve soyadının karşısında personel numarası, iş unvanı, sözleşmeye göre ücreti, aylık çalışma saati sayısı ve ödeme tutarı yer alır. Bu beyan, onu derleyen muhasebeci tarafından imzalanmalıdır.

Bordro T-53, çalışanlara ücretlerin ödendiğini doğrulayan bir beyandır. Böyle bir belgenin yardımıyla çok sayıda çalışana yapılan ödemeleri anında hesaplayabileceğiniz için kullanımı uygundur.

T-49 - emek ücretlerinin hesaplanması için gerekli olan birincil muhasebe beyanı. Az sayıda çalışanı olan küçük firmalarda kullanılır. Bu ifadeyi kullanırsanız, T-51 ve T-53 belgeleri düzenlenmez.

Maaşlar ne zaman hesaplanmalı?

Çalışanın çalışma günü sayısına bakılmaksızın, birinci günden otuzuncu güne kadar veya yirmi sekizinci günden otuz birinci güne kadar çalışılan süre için tahakkuk ettirilmelidir. Bu tahakkuk koşulları, Rusya Federasyonu Kanunu'nun İş Kanunu'nun yüz otuz üçüncü maddesinde belirtilmiştir.

İkramiyeler, temel maaşın ödenmesi sırasında veya işletmenin belgelerinde belirtilen şekilde ödenir. Şirket, faydaları alma hakları ortaya çıktıkça ödeme yapar.

Kasiyer maaşı verir. Ödeme şirketin kasasında yapılır veya çalışanın kişisel banka hesabına aktarılır. Kayıt T-53 bordrosundaki verilere göre gerçekleşir. T-53 para verme beyanı beş gün boyunca kasiyere verilir ve ardından kapatılır. Çalışanlar para alırken forma imzalarını bırakırlar.

Yeni başlayanlar için adım adım bordro hesaplaması: ilanlar

Muhasebede programdaki verilerin doldurulmasını düzenleyen belirli kurallar vardır. Muhasebe verilerinin tamamı bozulabileceğinden bu kurallar ihlal edilemez. İkincisi, düzeltilmesi çok zor olacak hatalara yol açacaktır. Bu, muhasebecinin azarlanmasına veya kovulmasına neden olabilir.

Bir hesabın tutarını muhasebeye kaydetmek için belirli kurallara sahip bir hesap kaydı oluşturmanız gerekir. İlanda şunu belirtmeniz gerekir: muhasebe hesabına alacak, muhasebe hesabına borç ve tutar. Giriş, bir hesabın borcundaki ve diğerinin kredisindeki değişikliği kaydeden ve bir tutar çıkaran bilgisayar veya kağıt günlük girişidir.

Gönderilerin belirli kurallara göre oluşturulması gerekmektedir. Nelerin girilmesi yasaktır:

başka bir hesabı kontrol etmeden bir hesaba tutar yazamazsınız;
Bir girişi kullanarak iki farklı tutarı kaydedemezsiniz.

Bu tür kurallar, yanlış bilgilerin muhasebe kayıtlarına girmesini önler ve sonuçta dengenin başarılı bir şekilde dengelenmesine olanak sağlar.

Maaşların adım adım hesaplanmasından bahsederken (yeni başlayanlar için) başka nelerden bahsedilmelidir? 1C'deki ilanlar iki şekilde oluşturulabilir:

hesap borcunu, kredisini ve tutarını gösteren bir belge biçiminde girin;
özel olarak yazılmış bir program algoritmasına göre işlemleri kendisi yürütecek bir belgenin kullanılması.

Tipik olarak maaşlar kasadan ödenir, dolayısıyla kasa çekine göre cari hesaptan belirli bir miktar çekilir. Bunu yapmak için D50 ve K51 kablolarını kullanmanız gerekir. Bu miktar kasiyerde yalnızca üç gün kalabilir. Belirli bir süre içerisinde ödeme yapılmazsa, nakit para yatırma ilanına istinaden para bankaya iade edilir. K50 ve D70 ilanları maaş ödemelerini gösterir.

Muhasebede hesap yetmiş

Şirketler ve firmalar, ücretleri görüntülemek ve ödemek için yetmiş hesabını kullanır - bunlar, çalışanlarla ücretler için yapılan anlaşmalardır. Yetmiş hesapta her türlü ödeme için işlemler yapılır:

maaşlar;
ikramiyeler, ikramiyeler;
ödenekler ve ek ücretler;
hastalık izni, sosyal yardımlar, tatiller.

Ayrıca hesap yardımıyla çalışan emeklilere emekli aylıkları hesaplanıp ödeniyor, belirli çalışanlara ise nafaka kesintileri yapılıyor. Genellikle böyle bir hesap, işletmenin bir çalışanını hesaba katmak için kullanılır.

1C'ye yeni başlayanlar için adım adım bordro hesaplaması

Yetmiş hesabı nasıl kullanılır ve 1C programındaki çalışanlara yapılan ödemeler nasıl hesaplanır? Yeni başlayanlar için adım adım bordro hesaplaması aşağıda açıklanmıştır:

Programda “Maaş” sekmesine - “Kuruluş çalışanları için bordro” gitmeniz gerekiyor.
Açık formda bölümünüzü belirtmeniz gerekmektedir.
Formdaki tarih otomatik olarak ayarlanır (ayın son günü).
Araç çubuğundaki “Doldur” düğmesine tıklamanız gerekir. Bundan sonra program otomatik olarak tüm çalışan listesini “Kurumsal Çalışanlar” dizininden çekecektir.
Çalışanın maaşı “Sonuç” sütununda otomatik olarak belirlenecektir. Manuel olarak değiştirilebilir.
“Kişisel Gelir Vergisi Kodu” alanında gelir vergisi otomatik olarak hesaplanır.
Gerekli tüm verileri girdikten sonra “Tamam” butonuna tıklayarak belgeyi kaydetmelisiniz.

Program 1C-KAMIN

1C-KAMIN programı maaşları, vergileri, sigorta katkılarını hesaplamak ve rapor hazırlamak için tasarlanmıştır. Büyük işletmelerde ve küçük firmalarda, her türlü faaliyet alanında kullanılır. Tüm vergi rejimlerini içerir: Birleşik Tarım Vergisi, basitleştirilmiş vergi sistemi, UTII. Avantajları aşağıdaki gibidir:

program her işletme için değişiklik gerektirmez;
basit arayüz;
Birkaç şirketin çalışanları için maaş bordrosunu hesaplayabilirsiniz;
programda yerleşik bir “1C-Raporlama” vardır (kurumsal raporların Rusya Emeklilik Fonuna, Sosyal Sigorta Fonuna, Federal Vergi Hizmetine gönderilmesi);
“1C-Connect” ve “1C-Link”i kullanabilirsiniz.

ŞÖMİNE programı

Program, bordro hesaplamaları sırasında bir muhasebeciye ne gibi fırsatlar sağlıyor? Program, ödemeleri hesaplarken gerekli olan bir dizi gerekli hesaplamayı gerçekleştirir. Özelliklerin listesi:

bölümlere ait ücretlerin, gelir kaynaklarının, tahakkuk dönemlerinin hesaplanması ve girişi;
ücret ve tarifelerin ödenmesi ve hesaplanması, parça başı ödeme, ayrıca ödenek ve ikramiyelerin transferi;
ortalama maaş oranına (seyahat ve tatil ücreti) dayalı tahakkuk;
sosyal faydaları hesaplar;
hizmet süresine ilişkin ödemeyi ve KTU'ya göre ödemeyi gerçekleştirir.

Ödeme sırası

Program kullanılarak bordro hesaplamaları nasıl yapılır? KAMIN'e yeni başlayanlar için adım adım bordro hesaplaması:

Gezinme panelinde “Maaş hesaplama” sekmesine gidip “Tahakkuk türleri” seçeneğine tıklamanız gerekmektedir. Tahakkuk türleri ikramiyelerden, ödeneklerden vb. elde edilen gelirlerdir.
Yeni bir tahakkuk girmek için “Oluştur” butonuna basmalısınız. Dizin öğesi formunda üç yer imi vardır.
Tahakkuk alanına tahakkuk adını girmelisiniz.
Gelir türünü seçin.
“Sigorta primi gelir türü” alanında vergiye tabi hesaplama yöntemini belirtmeniz gerekmektedir.
Maliyet kalemini belirtin.
Ödeme, diğer masrafların yüzdesi olarak hesaplanıyorsa, "Bir taban var" boş penceresindeki kutuyu işaretlemeniz gerekir. Kutuyu işaretledikten sonra tahakkuk matrahının belirtildiği “Taban” sekmesi etkinleştirilir.
Boş bir pencerede “Endeksleme yapma” kutucuğunu işaretlerseniz tahakkuk endekslenmez.
“Kaydet” düğmesini kullanarak dizin öğesini kaydetmeniz gerekir.
“Veritabanına dahil” sekmesinde tahakkuk, kesinti ve kesintiler oluşturmanız gerekmektedir.
Girilen verileri kaydetmek için “Kaydet ve kapat” düğmesine tıklayın.

Parça ücreti

Parça ödemesi yapılan işin nitelik ve niceliğine göre yapılan bir hesaplamadır. Bireysel ödeme ve ekip ödemesi olarak ikiye ayrılabilir. Belirli bir iş türünün gerçekleştirilmesi için bir kişiye bireysel tahakkuk ödenir. Ekip tahakkuku, tüm ekibin iş hacmine ve bireysel maaşına bağlıdır.

Parça başı ücretler belirli türlere ayrılabilir. 4 tür parça başı ödeme vardır:

Basit parça işi- Bu, iş ve meslek için oranlara ve birleşik tarife ve yeterlilik referans kitabına dayalı bir ödemedir.
Parça bonusu- bu yalnızca ürünlerin üretimi için değil aynı zamanda ikramiyeler için de bir ödemedir.
Parça ilerici- Normal aralıkta üretilen ürünlerin parça başına ödendiği parça başı ödemedir.
Akor- Bu bir parça ödemedir.

Parça başı ödemeyi kullanmaya yeni başlayanlar için adım adım bordro hesaplamaları nasıl yapılır? Bunu yapmak için belirli eylemleri gerçekleştirmeniz gerekir:

Hesaplama türünü ayarlayın.
Teknik işlemlere girin.
Parça çalışmasına girin.
İşletme çalışanları için maaşları hesaplayın ve hesaplayın.

1C 8.2'de bordro hesaplaması

1C sürüm 8.2'de, yeni başlayanlar için maaşları adım adım hesaplamak ve hesaplamak için iki yöntem vardır. Belgeleri belirli bir sırayla kullanarak manuel olarak hesaplama yapabilirsiniz. Ayrıca Bordro Asistanını da kullanabilirsiniz. Yeni başlayanlar için “Maaş Muhasebesi Asistanı”nı kullanmadan adım adım bordro hesaplaması aşağıdaki adımları içerir:

Tüm personel siparişlerini girin.
Sürekli ek ödeme ve ödeneklerin girilmesi.
Bir aylık ödemelerin hesaplanması.
Sigorta primlerinin maaş bordrosundan borçlandırılması.
Maaş tablolarının oluşturulması.

Bütçe kuruluşlarındaki maaşlar

Yeni başlayanlar için adım adım maaş tahakkuku hangi sırayla yapılır?Adım adım maaş hesaplaması için personel tablosu, çalışan kategorisi, zaman tarifesi oranı ve zaman çizelgesi bilgileri hakkında veri oluşturmanız gerekir. ay. Ödeme hesaplamalarını düzenleyen düzenlemeleri de dikkate almak gerekir.

Kamu sektörü çalışanlarının ücretlerini düzene koymak ve normalleştirmek amacıyla yasa şunları getirdi:

Birleşik bir tarife planı.
Saatlik ücret.
Tarife kategorileri.

Rusya Federasyonu 2017'de ortalama maaşın hesaplanması

Önceki yıllarda olduğu gibi 2017 yılında da yasa gereği Rusya Federasyonu İş Kanunu'nun yüz otuz altıncı maddesine göre ücretlerin ayda iki kez ödenmesi gerekiyor. İşveren koşulları ihlal ederse idari sorumluluk üstlenebilir. Bu nedenle, yeni başlayanlar için adım adım maaş hesaplaması aşağıdaki ödeme türleri kullanılarak yapılmalıdır:

1 Gelecekteki maaş karşılığında avans. Temel ödemenin belirli bir yüzdesidir.

2. Tam çalışma ayı için maaş.Çalışma günlerine bağlı olarak ayın yarısı veya iki yarısı için tahakkuk ettirilebilir.

2017 yılında ortalama maaşın ana göstergeleri:

bir yıl boyunca tahakkuk eden ödemelerin tutarı;
on iki ay boyunca takvime göre çalışma süresi;

Ortalama maaşı hesaplamak için aşağıdaki formülü kullanın: Ortalama maaş = Yıllık / on iki aylık ödemeler.

Kuruluşlar çalışanlarına aylık olarak maaş öderler. 1C 8.2'de ücretler hesaplanırken, çalışanın maaşının yanı sıra sakatlık yardımları, ikramiyeler, tatiller ve ödenekler de dikkate alınır. Bu yazıda yeni başlayanlar için 1C 8.2'de adım adım bordro hesaplamasından bahsedeceğiz.

Makalede okuyun:

1C'de bordro muhasebesi 8.2 Muhasebe işe alımla başlar. Bu aşamada, çocuklar için kişisel gelir vergisi kesintilerinin varlığı da dahil olmak üzere yeni çalışana ilişkin tüm verilerin doğru bir şekilde belirtilmesi önemlidir. . Bir çalışanın işten çıkarılması durumunda, işten çıkarma emrinin çıkarılması gerekir. 1C 8.2'deki personel hareketi, bir pozisyon veya maaş değiştiğinde yaratılır. . 1C 8.2'de personel belgelerinin nasıl hazırlanacağını ve maaşların 7 adımda nasıl hesaplanacağını anlatan bu makaleyi okuyun.

Adım 1. 1C 8.2 Muhasebe'de bir çalışanın işe alınmasını resmileştirin

“Personel” bölümüne (1) gidin ve “İşe Alma” bağlantısına (2) tıklayın. İşe alma penceresi açılacaktır.

Açılan pencerede “Ekle” düğmesine (3) tıklayın. İşe alma penceresi açılacaktır.

“İşe Alma” penceresinde alanları doldurun:

“Alım tarihi” (3). İşe alınma tarihini belirtin;
"Bölüm" (4). Yeni çalışanın çalışacağı departmanı seçin;
"Konum" (5). “Organizasyon Pozisyonları” dizininden yeni çalışanın pozisyonunu seçin;
“Hesaplama türü” (6). “Güne göre maaş”ı seçin;
"Boyut" (7). Yeni çalışanın maaşını girin.

İşlemi tamamlamak için "Tamam" düğmesine (8) tıklayın. Yeni bir çalışan işe alındı.

“Tamam” butonuna (8) tıkladıktan sonra, oluşturulan siparişlerin genel listesinde iş emri görünecektir.

Adım 2. Çalışanın işten çıkarılmasını 1C 8.2 Muhasebe'de resmileştirin

“Personel” bölümüne (1) gidin ve “İşten Çıkarma” bağlantısına (2) tıklayın. İşten çıkarma emirleri oluşturmak için bir pencere açılacaktır.

Açılan pencerede “Ekle” düğmesine (3) tıklayın. İşten çıkarmalar penceresi açılacaktır.

“İşten çıkarılma” penceresinde alanları doldurun:

"Organizasyon" (1). Kuruluşunuzu seçin;
"Çalışan" (2). Rehberden gerekli çalışanı seçin;
“İşten çıkarılma tarihi” (3). İşten çıkarılma tarihini belirtin;
“İşten çıkarılma gerekçeleri” (4). Bir temel seçin, örneğin “Art. Rusya Federasyonu İş Kanunu'nun 77. maddesinin 3. fıkrası (kişinin kendi isteği üzerine).

İşlemi tamamlamak için Tamam düğmesine (5) tıklayın. Çalışan kovuldu.

Adım 3. 1C 8.2 Muhasebe'de personel hareketi yapın

“Personel” bölümüne (1) gidin ve “Personel hareketi” bağlantısına (2) tıklayın. Personel hareketlerini oluşturmaya yönelik bir pencere açılacaktır.

Açılan pencerede “Ekle” düğmesine (3) tıklayın. Çerçeve Taşıma penceresi açılacaktır.

Açılan pencerede alanları doldurun:

"Organizasyon" (1). Kuruluşunuzu seçin;
"Çalışan" (2). Rehberden gerekli çalışanı seçin;
"Transfer tarihi" (3). Personel bilgilerindeki değişiklik tarihini belirtiniz;
"Bölüm" (4). Çalışanın transfer edildiği departmanı seçin;
"Konum" (5). Yeni bir çalışan pozisyonu seçin.

Çalışanın maaşı değiştiyse “+” düğmesine (6) tıklayın. Daha sonra, "Hesaplama türü" alanında (7), "Eylemler" alanında (8) - "Değişim" alanında "Güne göre maaş" seçeneğini belirtin. “Beden” alanına (9) yeni maaşı girin. İşlemi tamamlamak için "Tamam" düğmesine (10) tıklayın. Çalışanın personel değişiklikleri yapılmıştır.

1C 8.3 programında tüm personel belgeleri oluşturulduktan sonra bordro hesaplamalarına geçin.

4. Adım. 1C 8.2 Muhasebe'deki “Bordro Asistanı” penceresine gidin

1C 8.2 Muhasebe'de maaşları hesaplamak ve maaş vergilerini özel bir pencerede - maaş muhasebesi asistanı - hesaplamak daha uygundur. Bordro hesaplaması için gerekli tüm işlem ve belgeleri gösterir. Bu pencereye erişmek için “Maaş” bölümüne (1) gidin ve “Bordro Asistanı” bağlantısına (2) tıklayın.

Açılan pencerede “Ücretlerin tahakkuku ve ödenmesi” bölümü bulunmaktadır (3). Adım adım numaralandırmaya sahip bağlantılar içerir (4):

Maaş bordrosu
Bordrodan vergilerin (katkıların) hesaplanması
Maaş ödeme makbuzu
Ücret ödemeleri

1C 8.2 programında bordro muhasebesi işlemlerini doğru şekilde gerçekleştirmek için bu sırayı izleyin. Her adımla ilgili daha fazla ayrıntıyı aşağıda bulabilirsiniz.

Adım 5. 1C 8.2 Muhasebede ücretleri hesaplayın

“Bordro Asistanı” penceresinde “Bordro” bağlantısını tıklayın (1). Maaşları hesaplamak için bir pencere açılacaktır.

Açılan pencerede daha önce oluşturulmuş maaş tahakkuklarının bir listesini göreceksiniz. “Ay” alanı oluşturuldukları dönemi belirtir. Yeni bir işlem oluşturmak için “Ekle” düğmesine (2) tıklayın. Maaş bordrosu penceresi açılacaktır.

Yeni pencerede şunu girin:

kuruluşunuz (3);
maaş ödediğiniz ayın son tarihi (4). Örneğin Ağustos 2018 için tahakkuk oluşturuyorsanız “08/31/2018” tarihini girin;
bölüm (5).

Daha sonra sırasıyla “Doldur” butonuna (6) ve “Planlanan tahakkuklara göre” linkine (7) tıklayın. Çalışanların bir listesi görünecektir.

Bu listede şunları göreceksiniz:

işe alınan çalışanlar (8);
çalıştıkları bölümler (9);
her çalışanın maaşı (10).

1C 8.3 Muhasebe'de bordro muhasebesinin işlevselliği sınırlıdır. Bu nedenle gerekirse maaş tutarlarını manuel olarak ayarlayın. Örneğin, çalışan bir aydan daha az bir süre çalıştıysa. Maaşlara ek olarak tahakkuklar varsa - ikramiyeler, hastalık izni, tatil ücreti, ardından "+" düğmesini (11) kullanarak bunları manuel olarak girin. Bordro hesaplamasının tam işlevselliği 1C programında mevcuttur: Maaşlar ve personel yönetimi.

Bordro işlemini tamamlamak için “Tamam” (12) butonuna tıklayın. Artık muhasebede ilanlar var:

BORÇ 44 KREDİ 70
- tahakkuk eden maaş
BORÇ 70 KREDİ 68
- kişisel gelir vergisi stopajı

Adım 6. 1C 8.2 Muhasebe'de bordrodan vergileri hesaplayın

“Bordro Muhasebe Asistanı” penceresinde “Bordrodan vergilerin (katkıların) hesaplanması” (1) bağlantısını tıklayın. Vergileri hesaplamak için bir pencere açılacaktır.

Açılan pencerede önceden oluşturulmuş vergi tahakkuklarının bir listesini göreceksiniz. “Dönem” alanı (2) hangi ay için oluşturulduğunu gösterir. Yeni bir işlem oluşturmak için “Ekle” düğmesine (3) tıklayın. Vergi ve katkıların hesaplanması için bir pencere açılacaktır.

Yeni pencerede şunu girin:

kuruluşunuz (4);
vergileri hesapladığınız ay (5).

İşlemi tamamlamak için “Tamam” düğmesine (6) tıklayın. Artık muhasebede bordrodan vergi ve katkıları hesaplamak için girişler var:

BORÇ 44 KREDİ 69
- tahakkuk eden vergiler ve katkılar

Adım 7. 1C 8.2 Muhasebe'de maaş bordrosu yapın

“Maaş Muhasebe Asistanı” penceresinde “Maaş Ödeme Özeti” bağlantısına tıklayın (1). İfade oluşturmak için bir pencere açılacaktır.

Açılan pencerede daha önce oluşturulmuş maaş bordrolarının bir listesini göreceksiniz. “Dönem” alanı (2) hangi ay için oluşturulduğunu gösterir. Yeni bir işlem oluşturmak için “Ekle” düğmesine (3) tıklayın. Yeni bir ifade oluşturmak için bir pencere açılacaktır.

Yeni pencerede şunu girin:

kuruluşunuz (4);
vergileri hesapladığınız ay (5). Ayın ilk gününü buraya girin;
ödeme yöntemi (6). “Yazar aracılığıyla” veya “Banka aracılığıyla” seçeneğini seçin;
bölüm (7). Belirli bir departman için ücret ödüyorsanız.

Daha sonra “Doldur” butonuna (8) tıklayın ve “Ay sonunda borçla” linkine tıklayın. Çalışanların bir listesi görünecektir.

Daha sonra “Hesapla” düğmesine (9) tıklayın. Her çalışan için ödenmemiş maaş miktarı pencerede görünecektir.

İfadeyi kaydetmek için “Kaydet”e (10) tıklayın. Belgeyi yazdırmak için “Form T-53” butonuna (11) tıklayın. Maaş ödeme makbuzunun çıktısı ekrana gelecektir.

Sayfayı yazdırmak için “Yazdır” düğmesine (12) basın.

Versiyon 3.0'da bordronun nasıl işleneceğine adım adım bakalım. Bunu yapmak için program menüsünde “Maaşlar ve Personel” sekmesini, ardından “Maaşlar” bölümünü seçin ve “Bordro” maddesine gidin. “Oluştur” düğmesine basın. Alanları doldurun:

Tahakkuk ayı – maaşın hangi ayda tahakkuk edeceği;

Tarih – belirtilen ay için hesaplama tarihi;

Bölüm – gerektiği gibi değişir.

Belgeyi inceleyip gönderilere bakalım. Tahakkuk için bir kayıt, kişisel gelir vergisi için bir kayıt ve tahakkuk eden katkılar için dört kayıt yansıtılır:

Kontrol için birikim kaydını “Çalışanla karşılıklı mutabakatlar” sekmesinden görüntüleyebilirsiniz. Tahakkuk tutarı ve stopaj tutarı burada görüntülenir:

Ödeme ayı;

Alt bölüm;

Ödeme – açılır kutudan “Aylık maaş”ı seçin;

Yuvarlama – yuvarlama yok.

Uygulama çözümü, kendi kendini geçindiren işletmelerde kullanılan neredeyse her türlü ücret hesaplamasını ve ilgili kesintileri, vergileri ve katkı paylarını otomatik hale getirir.

Ana ücretlendirme biçimleri uygulandı: zamana dayalı (aylık, günlük ve saatlik tarife oranları kullanılarak) ve parça başı ücret biçimlerinin yanı sıra bunların seçenekleri - zamana dayalı ikramiye ve parça başı ve ikramiye ücret biçimleri.

Bir çalışan için zamana dayalı ücretleri kullanmak için, ücret miktarını ve onu işe alırken çalışılan zamanın dikkate alınacağı programı belirtmek yeterlidir.

Personel değişikliklerinin bir sonucu olarak çalışanın çalışma programı değişirse, bu tür olayların bilgi tabanında belgelenmesi gerekir.

Çalışılan saatlerin özel olarak takip edilmesine gerek yoktur. Gerçek çalışılan süre, çalışanın programa göre çalışması gereken planlanan süreden, çalışanın programda belirtilen çalışma saatleri sırasında bulunmadığı durumlarda bu programdan belgelenen sapmalar çıkarılarak hesaplanacaktır; örneğin; tatil veya hastalık.

Parça başı ödeme yaparken, kazanç miktarını hesaplamak için, çalışanın fiili çıktısını aylık olarak özel belgelerle - parça başı siparişlerle kaydetmek gerekir. Ancak diğer bazı hesaplamalarda kullanıldığı için çalışma programının da belirtilmesi gerekmektedir.

Açılış saatleri

Çalışılan süreyi kaydetmek için kullanılan çalışma programları şu türlerde olabilir: beş günlük, altı günlük ve vardiya. Yapılandırma, çalışma haftasının uzunluğunu ve çalışma saatlerini belirtmelidir: öğle yemeği molaları hariç, çalışma günü veya vardiya sırasındaki çalışma aralıkları. Örneğin, 40 saatlik bir hafta ve beş günlük bir çalışma programı için çalışma saatleri 8-00 ila 12-00 ve 13-00 ila 17-00 arasında olabilir (burada öğle yemeği molasının verildiği varsayılmaktadır). 12-00'den 13-00'e kadar).

Mevcut çalışma programı takvimi, çalışma günlerini, kısaltılmış tatil öncesi günleri ve ertelenen dinlenme günlerini yansıtan ulusal tatil günleri dikkate alınarak otomatik olarak doldurulur. Ulusal tatillerin listesi bilgi veritabanında saklanır.

Tahakkuklar ve kesintiler

Kuruluşun tüm tahakkukları iki büyük grupta birleştirilmiştir:

Temel tahakkuklar, geçerlilik süresi olan tahakkuklardır (tarife oranları üzerinden ödeme, çalışanların işe gelmediği süreler için ödeme vb.).
Ek tahakkuklar, örneğin ikramiyeler veya temettüler gibi, tek tahakkuk tarihi ile karakterize edilen tahakkuklardır. Ancak bu tahakkuklar, ana tahakkuklar altında daha önce tahakkuk etmiş tutarlar üzerinden hesaplanabilir.

Her tahakkuk türü bir hesaplama yöntemi ve diğer parametrelerle karakterize edilir.

Yapılandırma, önceden tanımlanmış yeterli sayıda ücret ve kesinti türünü içerir. Özellikle çeşitli tatil türleri ve çalışma saatleri içindeki çeşitli kesinti türleri, nafaka kesintileri vb. için tahakkuklar sağlanır. Ancak kullanıcılar sınırsız sayıda kendi tahakkuk ve kesinti türlerini ekleyebilirler.

Temel masraflar aşağıdaki şekillerde hesaplanabilir:

fiili tahakkuk dönemi için tarife oranında (aylık, günlük veya saatlik);
tahakkuk geçerliliğinin fiili süresi için parça başı çalışma;
sabit miktar;
takvim günlerine göre tatil için ortalama kazançlara göre;
iş günlerinden hesaplandığında ortalama tatil kazancına göre;
geçici sakatlık yardımlarının hesaplanmasında ortalama kazanç esas alınır;
ortalama kazançlara göre (örneğin iş gezileri için ödeme yapmak için);
1,5 yaşına kadar çocuk bakımı yardımı olarak;
3 yaşına kadar bir çocuğun bakımına yönelik yardım olarak

Ek ücretler aşağıdaki şekillerde hesaplanabilir:

yüzdesi (belirtilen esas tahakkuklara göre tahakkuk eden tutarların);
sabit bir miktar.

Kesintiler aşağıdaki şekillerde hesaplanabilir:

yüzdesi (belirtilen esas tahakkuklara göre tahakkuk eden tutarların);
idari belgeler kapsamında stopaj yapmak için (yani temel harç miktarında vergi miktarına göre ön indirim ile);
sabit bir miktar.

Bordro hesaplama prosedürü

Çalışanların mevcut çıktıları, çalışma programından sapmalar, bir kerelik ücretler ve kesintiler hakkında bilgi tabanına bilgi girdikten sonra, ücretleri ve ilgili masrafları gerçekten hesaplayabilirsiniz.

Maaşları hesaplamak için "Kuruluş çalışanları için bordro" belgesini kullanın.

Hesaplamayı gerçekleştirmek için kullanıcı yeni bir belge oluşturmalı ve hesaplamanın en genel parametrelerini belirtmelidir: maaş bordrosu ayı, organizasyon vb., ardından kalan eylemler - belgenin tablolu kısmının ve hesaplamanın kendisinin doldurulması - otomatik olarak gerçekleştirilebilir. Ayrıca, tüm kesintiler otomatik olarak hesaplanacaktır: kişisel gelir vergisi, geri ödeme süresi gelen kredi tutarları, nafaka vb. Hesaplanan kesintiler, belgenin tablo bölümünün ilgili sekmelerine yansıtılacaktır.

Yapılandırma, bir çalışanın devamsızlığının nedenleri hakkındaki bilgilerin birkaç kez girildiği karmaşık durumlarla otomatik olarak başa çıkar. Çalışanın bilinmeyen bir nedenle devamsızlığı tescil edildiğinde, devamsızlık süresi için ücret tahakkuk ettirilmeyecek, ancak daha sonra bu süre için hastalık izni getirmesi durumunda, bir dahaki sefere ücret ödediğinde kendisine o günlere ait hastalık izni ödenecektir. hastalığın.

Geniş çalışan kadrosuna sahip kuruluşlarda, maaş ve diğer tahakkukların tüm çalışanlar için aynı anda değil, departman bazında hesaplanması uygundur. Ve eğer organizasyon çok büyükse, birden fazla konfigürasyon kullanıcısı maaş bordrosu hesaplamalarına dahil oluyorsa - maaş bordrosu memurları, daha sonra her muhasebeciye, bu bilgilerin bilgi tabanına girilmesiyle belirli bir departman atanabilir. Belgeleri oluştururken bir faturalayan belirtirseniz, tablo bölümüne yalnızca belirtilen faturalayan tarafından hizmet verilen çalışanlar otomatik olarak girilecektir.

Maaş ödemelerini hazırlamak için “Kuruluşa ödenecek maaşlar” belgesini kullanın.

Belge otomatik olarak oluşturulur ve doldurulur. Belge, ücretlerin ödenmesinin kuruluşun kasa aracılığıyla kaydedilmesinin yanı sıra, ücretlerin çalışanların banka hesaplarına nakit dışı transferi yoluyla kaydedilme olanağını da sağlıyor. Zamanında alınmayan maaşlar yatırıldı olarak kaydedilebilir.

Yapılandırma, bordroyla ilgili tüm kağıt basılı formların oluşturulmasını sağlar: maaş bordrosu, maaş bordrosu, vb.

Maaşların çalışanların kart hesaplarına aktarılması

Bankaya aktarılan maaşların çalışanların kart hesapları arasında dağıtılması için 1C tarafından Rusya Federasyonu Sberbank ile birlikte geliştirilen özel bir bilgi alışverişi mekanizması önerildi. Aktarılan maaş tutarlarına ilişkin veri alışverişi XML dosyaları kullanılarak gerçekleştirilir. Önerilen mekanizma, çalışanların kart hesaplarını açmak için gerekli bilgileri bankaya elektronik olarak aktarmanıza, kuruluş çalışanlarının kart hesaplarının gerekli parametreleriyle bankadan açıldıklarına dair onay almanıza ve ardından maaşların düzenli olarak bankaya yatırılmasını organize etmenize olanak tanır. kart hesapları.