Инструкция: составляем заявление на налоговый вычет. Бланк заявления на налоговый вычет Образец заполнения заявления на предоставление налогового вычета

Уплачивая НДФЛ в бюджет, мы имеем право вернуть его часть в виде вычетов. Каждому налогоплательщику при разных обстоятельствах положены стандартные, имущественные вычеты, вычеты на лечение, оплату обучения, социальные и профессиональные вычеты.

Ранее вместе с декларацией 3-НДФЛ подавалось заявление на предоставление вычетов по налогу. На сегодняшний день этого не требуется. Если вам положен вычет, и вы желаете вернуть часть налога, уплаченного ранее в бюджет, вы вместе с декларацией можете подать заявление на возврат налога, не дожидаясь проверки правильности 3-НДФЛ.

Какой-то регламентированной формы этого документа не существует, однако есть рекомендованный к заполнению образец, который вы также можете скачать на нашем сайте. Его заполнение начинается с верхнего правого угла. Здесь вам следует указать, кому адресуется документ – наименование налоговой инспекции, ФИО ее руководителя. Эту информацию можно найти на официальном сайте вашей инспекции или уточнить по телефону.

В основной части документа указываете сумму ранее уплаченного налога, подлежащую возврату и свои банковские реквизиты, куда вам следует ее перечислить. Налог возвращается исключительно путем перечисления, поэтому, если у вас нет банковской карты или счета, придется их оформить.

Заполненное заявление, документы, подтверждающие право на вычет и декларация 3-НДФЛ подаются в инспекцию единым комплектом.

Бланк заявления на налоговый вычет скачать бесплатно:Все бланки

Заявление на возврат налога бланк.doc

(Пока оценок нет)

03.09.2019

Социальный налоговый вычет в 2019 году можно получить без предоставления декларации в налоговый орган.

Наступления следующего года не стоит ждать, можно использовать свое право в текущем году.

Налоговый вычет является льготой, снижением налоговой нагрузки на определенные категории граждан путем уменьшения базы для налогообложения.

Когда возможно предоставление льготы и возврат НДФЛ на работе?

Налоговое бремя можно снизить у работодателя при наличии у сотрудника подтвержденных расходов на:

собственную учебу в образовательных учреждениях, их сумма ограничивается 120 тыс.руб.;
обучение ребенка до 24 лет, в размере не больше 50 тыс.рублей на каждого из детей (рассчитывается на обоих родителей);
лечение сотрудника(цы), его супруга или супруги, несовершеннолетних детей, приобретение медицинских препаратов, сумма вычета ограничена 120 тыс.руб., дорогостоящее лечение (в соответствии с нормами ст. 219 НК РФ) возмещается полностью;
дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию;
стоимость проведения независимой проверки соответствия квалификации налогоплательщика.

Необходимые документы на получение

Для оформления льготы по налогу по месту трудоустройства требуется собрать комплект документов.

Процедуру следует начать с посещения подразделения налоговой службы по месту регистрации, где оформляется заявление на получение уведомления для подтверждения права на льготу.

Налоговый инспектор запросит документы, доказывающие расходы на учебу или медикаментозное лечение (договор, назначения доктора, товарный и кассовый чек). Все цифры в заявлении необходимо подтвердить документально.

Заявку в ФНС рассматривают в течение 1 месяца, по истечении которого выдается документ обратившемуся гражданину. Получив подтверждение права на налоговую льготу, сотрудник обращается к работодателю.

Как написать по расходам на лечение?

Налогоплательщики, желающие сэкономить свое время на оформлении документов, составляют заявление работодателю.

В этой ситуации физическое лицо, понесшее расходы на медицинские услуги, предоставляет бумаги, подтверждающие платный процесс лечения.

Данные об адресате и заявителе прописываются в верхнем (левом) углу листа. Сначала сведения о руководителе компании, затем - о сотруднике. По центру бланка записывается слово «заявление», далее следует текстовая часть.

Для осуществления успешного процесса уменьшения налогооблагаемой базы требуется обозначить в документе причину его составления.

Заявителю необходимо не просто обозначит просьбу о вычете подоходного налога в связи с понесенными затратами на лечение, но и зафиксировать номер нужного законодательного акта (ссылка на третий пункт ст. 219 НК).

При возникновении у заявителя вопросов о порядке возврата НДФЛ за медицинские процедуры, необходимо ознакомиться с текстом данного документа.

После написания основных сведений в тексте прописывается дополнительная информация:

сумма причитающейся налоговой льготы;
год, когда были понесены затраты;
чье лечение было оплачено (свое, супруга, детей).

К заявлению прикладывается полученное уведомление из налогового органа, реквизиты которого прописываются в тексте, проставляется личная подпись работника и дата.

Скачать образец

Пример заявления на получения социального вычета по расходам на лечение – .

Как оформить за обучение?

Данное заявление заполняется по аналогии с вычетом на лечение. Отличия будут заключаться в некоторых пунктах текстовой части:

ссылка на статью НК РФ - (пп.2п.1 и п. 2);
просьба предоставления вычета на обучение;
обозначается чье обучение было оплачено (собственное или ребенка) в связи с различной суммой установленного лимита.

Для снижения налогового бремени у учебного заведения обязательно должна быть лицензия, свои расходы необходимо подтвердить платежными документами и договором с ВУЗом. Если учеба оплачена из средств материнского капитала, то льготы не предоставляются.

Когда обучение оплачивает ребенок и его родитель одновременно, то оба могут заявить на вычет в зависимости от сумм произведенных затрат.

Данная норма действует вне зависимости от наличия трудоустройства учащегося. Эта ситуация допустима, если в дополнительном соглашении к контракту на обучение зафиксирована возможность оплаты учебы как студентом, так и его родителями.

Пример

Скачать образец заявления о предоставлении налогового вычета по НДФЛ по расходам на обучение – .

Нужно ли подавать каждый год?

Пункт 2 статьи 219 НК РФ гласит, что работодатель обязан предоставлять социальный вычет на обучение специалисту с месяца, в котором он написал заявление и до окончания года.

Если работник обратился с заявлением на вычет в июле, то вычет за предыдущие месяцы (с января по июнь) не предоставляется, НДФЛ не изменяется.

Нормы для переноса на следующий календарный год остатков социального вычета Налоговым кодексом не зафиксировано, то есть они не переносятся, а остаются неиспользованным.

Если предоставление вычета осуществилось не на полную сумму, а у заявителя были облагаемые доходы, по которым льгота не предоставлялась, то оставшуюся сумму можно оформить через налоговую службу, предоставив в территориальное подразделение декларацию (3-НДФЛ) за прошедший год.

Чтобы получить компенсацию, налогоплательщику необходимо грамотно составить и заполнить обращение на получение налогового вычета. Содержание и формат заявки зависят от вида обращения — граждане получают выплату у работодателя или обращаются за возвратом ранее уплаченного в бюджет НДФЛ в территориальную инспекцию ФНС.

Налогоплательщики направляют:

заявление на имущественный налоговый вычет;
на стандартный;
на социальный;
на инвестиционный.

При обращении к работодателю

Главным условием возврата НДФЛ у работодателя является официальное трудоустройство. Если отношения с работодателем носят гражданско-правовой характер, то получить компенсацию не получится.

Через работодателя оформляются стандартные, имущественные, социальные и инвестиционные компенсационные выплаты.

Если сотрудник планирует оформить стандартную компенсацию, ему надлежит написать соответствующее прощение на имя работодателя и приложить к нему копии подтвердительных документов (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и проч.).

Если работник планирует оформить социальную или имущественную компенсацию, ему надлежит выполнить следующие действия:

В момент наступления права получения денег подготовить обращение, сформировать пакет требуемой документации и обратиться в территориальную ИФНС.
Получить в инспекции по налогам уведомление о праве на компенсацию.
Предоставить уведомление бухгалтеру. С момента предоставления уведомления работник получает свою заработную плату без удержания 13% НДФЛ до момента полного исчисления требуемой суммы.

При обращении в ИФНС

Получить компенсацию произведенных расходов можно, обратившись в территориальную ИФНС. Обращение формируется как в бумажном виде (передается инспектору лично или по почте), так и в электронной форме (необходимые оригиналы сканируются). Обязательным шагом является заполнение декларации 3-НДФЛ и сбор требуемого пакета документов.

Чиновники обновили унифицированные бланки для обращения в ФНС за возмещением переплаченных налогов. Новая форма заявления на налоговый вычет в 2020 году закреплена в Приказе ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ (ред. от 30.11.2018).

Какие бумаги нужны для ИФНС

По истечении календарного года с момента расходов налогоплательщик вправе обращаться в региональную инспекцию для получения компенсации по уплаченному НДФЛ. Гражданин заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ, собирает определенный пакет документов, оформляет просьбу на возврат денег и направляет все эти бумаги в ИФНС. К обращению необходимо приложить следующую подтвердительную документацию:

справка 2-НДФЛ, подтверждающая суммы полученного дохода и исчисленного (уплаченного) налога на доходы физических лиц;
копии документов, подтверждающих произведенные расходы (договоры, чеки и проч.).

Полный список документов, которые подаются в составе обращения за НВ в ИФНС, представлен в статье .

Инспекция рассматривает полученную документацию и проводит камеральную проверку в течение 3 месяцев. При положительном решении денежные средства перечисляются на расчетный счет, указанный налогоплательщиком в заявке, в течение 30 дней.

Обращение в налоговую службу должно подкрепляться письменным заявлением. Если вы собираетесь требовать налоговый вычет, то следует подготовить документы заранее и написать заявление с просьбой выделить полагаемую компенсацию.

Расскажем, как правильно написать заявление по разным типам налоговых выплат .

Общая форма и правила написания заявления на налоговый вычет

Существует общая форма для заявления на возврат налогового вычета, которую можно

Вы можете воспользоваться ей - или оформить документ по-другому.

Ниже рассмотрим возможные варианты заявления в зависимости от типа налоговой компенсации.

Пример уже оформленного заявления:

Требования к документам одинаковы.

Определим, каким правилам стоит следовать при написании заявления:

Обязательно должна быть «шапка», где указывается наименование органа, в который обращаетесь. Лучше спросить у представителя налоговой, как вписать правильней название отдела. Там же указывается информация о заявителе – ФИО, контактные данные, адрес проживания.
Название документа. По середине строки, без кавычек и точки в конце следует написать – «Заявление на получение налогового вычета» или просто «Заявление».
В содержательной части документа следует вписать свою просьбу, указать, какой вид компенсации вы желаете получить, какие у вас есть на это основания.
Важно вписать номер лицевого счета и все реквизиты банковской организации, куда будут перечислять средства.
Далее не забудьте перечислить документы, подтверждающие право на получение налогового вычета.
Дата и подпись также обязательна в конце документа.

К нижеперечисленным примерам правила - такие же.

Образец и примеры заявления на получение стандартного налогового вычета

Такой вид налоговой компенсации может быть оформлен только на совершеннолетнее лицо , но при разных типах компенсации:

Личный возврат

То есть, компенсация полагается именно гражданину, обращающемуся с заявлением в органы.

Пример заявления на личный налоговый вычет:

Детский возврат

В этом случае возврат положен на ребенка гражданина, обратившегося в службу. Такой вычет получается родителями, опекунами или законными представителями ребенка.

1. Пример заявления на получение вычета на одного ребенка:

2. Пример заявления на предоставление вычета, рассчитанного на двух детей:

3. Примеры заявлений на налоговый вычет, касающийся трех и более детей:

Стандартный налоговый возврат оформляется 1 раз в год.

Конечно же, с предоставлением соответствующих документов - например, на детей должны быть поданы свидетельства о рождении, а опекуны или представители должны иметь при себе доверенность, оформленную у нотариуса.

Примеры заявления на предоставление имущественного налогового вычета

На основе этих примеров вы сможете написать свое личное заявление.

Образец 1:

Образец 2:

Образец 3:

Образец 4:

Не забывайте в конце документа ставить дату подачи заявления и свою подпись.

Образец и примеры заявления на профессиональный налоговый вычет

Налоговая компенсация может быть возвращена гражданину при нескольких условиях, а не просто за хороший труд или заслуги.

Приведем несколько примеров.

Заявление на вычет за создание научных трудов и разработок:

Заявление на возврат за создание литературных произведений:

Заявление на вычет за выполнение работ по договору подряда:

Заявление на возврат за исполнение произведений литературы и искусства:

Заявление на вычет в связи с предпринимательской деятельностью:

Другие заявления на возможные вычеты оформляются так же.

Пример:

Образец и примеры заявления на получение социального налогового вычета

Бланк заявления общего образца таков:

Образец 1:

Образец 2:

Образец 3:

Теперь вы сможете самостоятельно написать заявление и прийти с ним в налоговую службу.

Как правило, если заявление написано без ошибок, помарок и исправлений, то его принимают сразу.

Если же вы услышите отказ , потребуйте объяснений от специалиста и попросите переписать сразу же документ.

Обязательно, перед тем как подать документ на рассмотрение, проверяйте все вписанные данные. Особенно это касается реквизитов, ведь неправильно вписанный номер лицевого счета может привести к недоразумениям и отказу со стороны налоговой перечислять вам компенсацию.

Каждый налогоплательщик имеет право требовать от налогового органа социальный вычет , для этого необходимо подготовить определенный документ, который мы сегодня рассмотрим, итак, заявление на социальный налоговый вычет – бланк, образец заполнения.

Однако лишь при наличии следующих затрат в налоговом периоде, можно претендовать на социальный вычет – это прохождение медицинского лечение, как личного, так и для своих детей, супруги (супруга), обучение детей, сестер или братьев в стационарной форме до наступления 24-х лет или получение образования исключительно для себя, приобретение полиса ДМС, покупка лекарств, добровольные взносы для частичного накопления своей пенсии и благотворительность.

Сам размер суммы вычета будет завесить от размера затрат налогоплательщика и конечно их характера. Для того, чтобы получить социальный налоговый вычет, налогоплательщик составляет письменное заявление, к которому прилаживает справку в налоговый орган по окончанию года.

Данное заявление не имеет унифицированную форму, и составляется в свободной форме. В документе обязательно оформляется шапка, а именно указывается полное наименование налоговой инспекции, ФИО с адресом, а также номер ИНН налогоплательщика. Посередине пишется название документа. В основном тексте нужно обозначить ссылки на нормативные статьи НК и требуемую сумму вычета прописью и цифрами. Также указываются все документы, которые будут выступать в качестве приложения к данному заявлению на приобретение социального налогового вычета и подтверждающие фактические затраты налогоплательщика.

Заявление нужно сдать в инспекцию лично либо отправить по почте. В первом случае заявление составляется в 2-х экземплярах . Первый передается в налоговый орган, второй остается у налогоплательщика. Работник инспекции, который будет принимать данное заявление должен на втором экземпляре поставить штамп (отметку) о принятии данного заявления и зафиксировать текущую дату. Во-втором случае заявление отправляется ценным письмом с обязательной описью вложений, а также с уведомлением о его вручении.

Квитанцию, которую получает налогоплательщик об оплате почтовых услуг необходимо сохранить. Данные документы будут выступать в роли доказательства, что заявление действительно было отправлено по назначенному адресу. В частности, заявление необходимо сдать совместно с налоговой декларацией, в которой будут отражаться доходы физ. лица. К данной декларации прилагаются документы, которые смогут подтвердить действительные затраты на оплату лечения, обучения и так далее. К подобным документам относятся:

Копия документов свидетельствующие об оплате обучения (платежные поручения, чеки),
Копия контракта обучения.

Если обучение проходят родственники, необходимо предоставить документ, который будет свидетельствовать о действительном родстве с налогоплательщиком. Налоговики обязаны у вас принять любое заявление, как только оно будет им предоставлено, однако случаются случаи, когда сотрудники инспекции отказывают в приеме подобного документа, что является незаконно.

Надеемся информация, которую мы предоставили, ответит на интересующие вас вопросы, с заявление на социальный налоговый вычет, вы можете ознакомиться в нашей статье, а с бланком и образцом - ниже!